L'assurance-vie tout comme le plan d'épargne en actions (PEA) constituent des enveloppes attrayantes fiscalement, permettant notamment de disposer de supports en actions.

Le PEA permet aux particuliers d'investir jusqu'à 132 000 euros par personne en actions, en exonération d'impôt sur les dividendes et sur les plus-values.
La condition à respecter : ne pas effectuer de retrait avant le 5e anniversaire du plan. Seuls les prélèvements sociaux au taux cumulé de 11 % sont alors dus.
Mais attention, si vous effectuez des prélèvements avant l'expiration de la 5e année de fonctionnement, le plan est en principe automatiquement clos. Et si le seuil de cession de titres de 20 000 euros est atteint sur l'année de clôture du plan, les gains nets réalisés depuis son ouverture relèvent du taux de 33,5 %, lorsque le retrait intervient avant la 2e année, et du taux de 27 % s'il a lieu entre la 2e et la 5e année. Toutefois, les retraits affectés à la création ou à la reprise d'une entreprise peuvent, sous certaines conditions, n'entraîner ni l'imposition des produits, ni la clôture du plan.

L'assurance-vie est un excellent instrument de prévoyance, car il permet de mettre de l'argent de côté pour, par exemple, se constituer un complément de retraite, ou encore de valoriser une épargne. En cas de vie, l'imposition du contrat est très avantageuse : le bénéficiaire d'un contrat de plus de 8 ans pourra opter pour un prélèvement de 7,5 % (18,5 %, prélèvements sociaux compris), sous réserve d'un abattement annuel de 4 600 euros pour les personnes seules et de 9 200 euros pour les couples.