L'établissement d'un dossier prévisionnel est une étape importante pour le créateur. C'est cette étape qui doit en effet lui permettre de mesurer la faisabilité économique de son projet et de la démontrer à ses futurs partenaires financiers.
Bien qu'il n'existe pas de normes de présentation d'un dossier prévisionnel, appelé également business plan, ce document doit donc contenir toute une série d'indications :
- la présentation générale du projet ;
- la présentation du ou des créateurs ;
- le schéma juridique retenu ;
- le plan de financement initial ;
- le détail du chiffre d'affaires prévisionnel (trois ans) ;
- le détail des charges prévisionnelles (trois ans) ;
- le compte de résultat (trois ans) ;
- le plan de financement pluriannuel ;
- la trésorerie mensuelle de la 1re année.
Et il est important pour le créateur d'en soigner le contenu et la présentation.

Pour commencer, le créateur doit recenser tous ses besoins pour débuter l'activité et organiser les modalités de leur financement.
Établi sous la forme d'un tableau, cet état doit recenser dans le détail l'ensemble des éléments à financer. Ceux-ci devront être valorisés avec précision ; il est même souhaitable de joindre en annexe du dossier les devis ayant permis ce chiffrage.
Dans la mesure où la nouvelle activité est assujettie à la taxe sur la valeur ajoutée, chacun des besoins doit être valorisé hors taxes. Une ligne spécifique à la TVA devant être prévue dans les besoins, car l'avance de la TVA au Trésor public doit aussi être couverte par une modalité de financement.
Le tableau mérite également d'être complété par une évaluation du besoin en fonds de roulement qui sera généré par le démarrage de l'activité. Ainsi en complément du coût du stock est-il impératif d'évaluer le crédit moyen accordé aux clients et celui obtenu des fournisseurs afin d'apprécier ce que l'entreprise aura effectivement à financer.

Élément très délicat à estimer de manière prévisionnelle, et pourtant point fondamental de la faisabilité du projet, le chiffre d'affaires doit être valorisé après mûre réflexion et de la façon la plus fine possible.
Cette évaluation peut découler de plusieurs sources : une étude de marché approfondie, une bonne connaissance du secteur d'activité grâce à une expérience professionnelle précédente, et une analyse fine de la concurrence ou des ratios dégagés dans le secteur d'activité. De même, des précontacts commerciaux permettent de mesurer la tendance d'évolution des commandes.
Dans tous les cas, il est important de déterminer ce niveau d'activité prévisionnelle le plus précisément possible, en détaillant pour chaque sous-catégorie d'activité les volumes espérés, les prix unitaires, et ainsi le chiffre d'affaires prévisionnel.
Cette présentation détaillée, en volume et en valeur, permet au créateur de mieux mesurer la faisabilité des objectifs et leur cohérence par rapport à ce qu'il a pu observer ailleurs. Et pour le lecteur des documents prévisionnels, qui doit se forger une opinion sur la faisabilité du projet pour accepter d'accompagner l'entreprise, cette présentation détaillée est un gage de sérieux indispensable.
Point important : le business plan devant être établi de manière triennale, il faut déterminer un chiffre d'affaires pour les trois premiers exercices d'activité.

À cette étape du business plan, le créateur doit recenser l'ensemble des charges que l'entreprise devra supporter au cours de ses trois premières années d'activité. Elles sont très variées, dépendent de la nature de l'activité, mais aussi du lieu d'implantation, de la structure juridique choisie ou d'autres paramètres externes au projet.
Comme pour le chiffre d'affaires, l'analyse des charges prévisionnelles doit être menée de la façon la plus fine possible. Pour certaines (frais de personnel, dotations aux amortissements par exemple), des tableaux annexes détaillant les volumes et quantités peuvent également être élaborés.